Browsing by Author "Duarte, Cilene Cibele Santos"
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- O efeito da implementação dos regulamentos contra o branqueamento de capitais no desempenho financeiro dos bancos em PortugalPublication . Duarte, Cilene Cibele Santos; Sotomayor, Ana Maria da Silva Barbosa deO branqueamento de capitais é um crime económico com impacto a nível mundial que afeta negativamente o desenvolvimento económico dos países, podendo corromper por completo os sistemas políticos e financeiros e, em última instância, colapsar a economia. Sendo assim, várias instituições têm vindo a cooperar cada vez mais, no sentido de regulamentar e criar práticas de prevenção destas atividades. A sustentação deste trabalho baseia-se inicialmente numa revisão da literatura, fazendo-se um enquadramento teórico dos conceitos relacionados com o tema, as fases, os métodos e as técnicas do branqueamento de Capitais. De modo a analisar o efeito da implementação dos regulamentos contra o branqueamento de capitais no desempenho financeiro dos bancos comerciais em Portugal, foi abordado o impacto do branqueamento de capitais nas instituições financeiras, nomeadamente procurar saber qual a posição dos bancos comerciais perante o branqueamento de capitais, os custos e os benefícios de implementação do regulamento contra o branqueamento de capitais. O combate ao branqueamento de capitais é uma realidade global, logo deve ser abordado na íntegra e, neste sentido, foi efetuada uma abordagem à nível nacional e internacional. Para a concretização dos objetivos propostos, e dada a necessidade de aprofundar os conhecimentos sobre a teoria à volta da problemática do branqueamento de capitais, a metodologia incidiu sobre uma pesquisa de carácter exploratório e descritivo, utilizando fontes de dados primários e secundários, tendo focalizado em bancos comerciais portugueses. Para a análise dos dados recolhidos efetuou-se uma análise estatística univariada e bivariada. Os resultados da aplicação do modelo de identificação dos impactos dos regulamentos contra o branqueamento de capitais no desempenho financeiro dos bancos foram obtidos através da análise do coeficiente de correlação de Pearson. Pode-se assim dizer que as hipóteses de investigação colocadas foram suportadas, ou seja, existe uma associação positiva entre as medidas aplicadas no programa de compliance contra o branqueamento de capitais e os relatórios bancários, os custos operacionais e os custos de monitorização de transações.